캐나다 은퇴 자금 RRSP 딱 필요한 만큼 알아보자

 

 

캐나다에서 비과세 혜택으로 유용한 계좌는 TFSA와 RRSP가 있습니다. 많은분들이 TFSA에 비해 RRSP를 더 많이 어려워하시는데 그 이유는 RRSP는 정말 깊게 들어가면 내용이 너무 복잡해지기 때문입니다. 이 글에서는 캐나다에서 RRSP계좌가 왜 필요한 것이며, 도대체 뭐에 좋고, 또 어떻게 사용해야 하는 것인지 핵심만 짚어보도록 하겠습니다.

 

 

RRSP (Registered Retirement Saving Plan)

은퇴 저축상품 혹은 은퇴자금이라고도 불리는 RRSP의 주된 목적은 노후를 계획하는 데에 있습니다.

 

≪목차≫

1. 왜 필요한 것일까?
2. 뭐에 좋을까?

3. 어떻게 사용해야 할까?
4. 주의사항

 

 

1. 왜 필요한 것일까?

사실 정부입장에서는 많은 사람들이 돈 없이 은퇴를 하게 되면 정말 골칫거리이기 때문에 미리 노후 자금을 마련하라고 만든 것이 바로 RRSP입니다. 물론 은퇴하면 정부에서 돈이 나오긴 하지만 그것만으로는 한없이 부족한 게 현실입니다. 따라서 개인이 오랫동안 RRSP계좌를 통해 돈을 잘 불리기만 한다면 좀 더 편안한 은퇴 생활을 기대해볼 수 있겠습니다.

 

 

 

 

2. 뭐에 좋을까?

RRSP 하면 대표적으로 알려진 강력한 혜택으로 소득세 감면 효과와 세금 미루기 혜택, 그리고 주식투자 시 미국 배당금 원천징수 세금 면제가 있습니다.

 

• 소득세 감면 효과

캐나다에서는 벌어들이는 연봉에 따라 소득세율이 다르기 때문에 수입이 많을수록 그만큼 세금을 많이 떼갑니다. 쉽게 설명해서 5만불 까지는 15%, 5만불에서 10만불 사이는 대략 20%의 세금을 내야 한다고 생각하시면 되겠습니다.

 

예를 들어, 연봉이 10만불인 사람은 첫 5만불까지는 15%, 그리고 나머지 5만불은 20%의 세금을 내야 합니다.
• $17,500 ($50,000 x 15% + $50,000 x 20%)
 
하지만 만약에 2만불을 RRSP에 넣었다고 가정하면, 연봉이 8만불이 되는 것과 같은 효과로 첫 5만불은 15%, 나머지 3만불에만 20%의 세금만 내면 되기 때문에 차액 총 *$4,000 세금을 아낄 수 있습니다
• $13,500 ($50,000 x 15% + $30,000 x 20%)

*소득세 감면 혜택: $4,000 ($17,500 - $13,500)
 

 

물론 정확한 금액은 캐나다 정부 사이트에서 확인해 보실 수 있습니다.

 

 

《Income tax bracket: Federal rate+ Provincial rate》

 

Federal tax rate 예시

 

Provincial tax rate 예시

 

• 세금 미루기 혜택 

앞서 살펴본 바와 같이 RRSP의 가장 큰 장점은 현재 수입에 대한 세금을 많이 줄일 수 있다는 것인데 이는 투자로 생긴 이익에 대해서도 마찬가지입니다. 투자에 대해선 밑의 사용편에서 다시 설명하겠습니다. 어쨌든 RRSP는 지금 당장 세금을 내지 않아도 되며, 나중 은퇴하고서 인출하는 금액에 대해 적은 세금을 내고 저축한 돈을 되돌려 받는 방식입니다.

 

그러기 때문에 완전한 비과세라 말할 수는 없지만, 쉽게 생각해서 미래의 시점으로 소득세 부담을 미루는 방법이라고 보시면 되겠습니다. 이렇게 함으로써 일반적으로 은퇴 후 추가 수입 없이 연금을 받으며 살 때 세금을 더 적게 내는 효과를 누릴 수 있습니다. 

 

• 미국주식 배당금 세금 면제

마지막으로 TFSA와는 다른 큰 차이점으로, RRSP를 통해 주식 투자 시 미국 배당금을 받을 때 내야 하는 15%의 원천징수 세금(US withholding tax)을 면제받을 수 있습니다.

 

 

3. 어떻게 사용해야 할까?

사실 RRSP는 저축보다는 투자의 개념에 가깝습니다. 그러기 때문에 RRSP를 열게 되면 정기예금(GIC), 주식, 채권, ETF, 뮤추얼펀드 등 다양한 방식으로 투자를 시작할 수 있습니다. 그리고 세금을 덜 내고 저축한 돈으로 어떻게든 지지고 볶고 무슨 수를 써서라도 불려놔야 결국 의미가 있는 것입니다.

 

또한 투자로 생긴 이익에 대해서는 비과세인데, 만약 RRSP가 아닌 일반 계좌 (Non-registered account)로 주식을 통해 수익을 냈다면 50%의 소득이 과세 대상입니다. 예를 들어, 연봉이 10만 불인 사람이 주식으로 낸 수익이 $1,000이라 가정하면 $500은 세금 없이 가져가고 나머지 $500 대한 세금 $200 ($500 x *40%)가 차감되어 최종적으로 $800($1,000-$200)을 가져갈 수 있습니다.

 

* Marginal tax 40%라고 가정

 

따라서 RRSP를 통해 주식투자 수익이 발생할 경우 세금으로부터 자유롭습니다. 주식뿐만 아니라 ETF, 뮤추얼펀드와 같은 상품들에 투자함으로써 장기적으로 더 높은 수익률을 기대해 볼 수 있습니다. 

 

4. 주의사항

•  납입 한도는 연 소득의 18% (최대 $30,780 in 2023)
•  사용하지 않은 한도(room)는 다음 해로 이월
•  페널티는 초과 금액의 1% ($2,000 이상)
•  세금 정산은 매년 3월 1일이 마감 날짜

 

기본적으로 CRA 웹사이트를 통해 한도를 확인할 수 있고, 전년도 소득의 18%(2023년 올해 최대 $30,780까지)만큼이 그다음 해의 납입한도로 계산되며, 사용하지 않으면 매년 계속해서 축적됩니다.

 

 

• 페널티

한도액을 넘기면 RRSP에 페널티가 붙게 되는데, $2,000까지는 실수로 봐주지만, 그 이상 초과 시에 금액의 1%가 붙습니다.

 

만약에 직장에서 연금 플랜(RRSP matching) 사용 시엔 마찬가지로 납입한도를 사용하는 것이니 그 금액 또한 합쳐서 총한도액을 얼마큼 사용했는지 따로 계산해놔야 합니다. 그렇지 않으면 본인도 모르는 사이에 페널티가 쌓이고 있을 수도 있습니다.

 

 

• 그 외 주의사항

1) 혹시라도 나중에 은퇴하고 RRSP로 모아둔 자금을 인출할 수 있는 시점에 지금의 젊었을 때보다 수입이 많으면 전혀 도움이 안 됩니다. 왜냐하면 은퇴 후 수입이 적을 것이라는 가정하에 현시점에 세금혜택을 보았는데, 이후 벌이가 많게 되면 세금을 그만큼 더 내야 하는 희한한 상황이 벌어지기 때문입니다.

 

2) 또한 RRSP의 최대장점인 소득세 감면 혜택은 사실 현재 수입이 많을수록 더 많이 아낄 수 있습니다. 따라서 연봉 5만 불이 넘지 않는 사람은 어차피 내야 하는 세금이 적으므로 TFSA의 Room을 먼저 적극적으로 활용하는 것이 더 효과적입니다.

 

 

결론

 

RRSP는 은퇴자금 목적으로 오랫동안 묵혀둬야 하는 연금저축과도 같으면서도 단지 단순한 예금만을 위한 수단이 아닙니다. 즉 주식, 채권, ETF, 뮤추얼펀드 등 다양한 방식으로 돈을 장기간 불려 나가야 하는 투자상품 개념에 더 가깝습니다. 따라서, 세금혜택을 누린 만큼 그 돈을 가지고 잘 굴리는 것만이 RRSP가 지닌 진정한 노후를 위한 혜택이라 생각이 듭니다. 모두 대박 나시길 바랍니다.

 

다음 글 추가내용: RRSP에 돈을 언제까지 넣을 수 있고 또 언제부터 인출할 수 있는지, RRIF, Home Buyers Plan (HBP), Lifelong Learning Plan (LLP), FHSA(Fist Home Saving Account)에 대해 살펴보겠습니다.

 

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